Podatki w Dubaju i całych Zjednoczonych Emiratach Arabskich (ZEA) to jeden z najczęściej poruszanych tematów wśród przedsiębiorców i osób szukających optymalnych rozwiązań podatkowych. Brak podatku dochodowego, korzystne regulacje dla przedsiębiorców oraz strefy wolnocłowe sprawiają, że Dubaj jest atrakcyjnym miejscem do prowadzenia działalności gospodarczej. Dubaj, jako część ZEA, oferuje jasne i przejrzyste przepisy podatkowe, które sprzyjają rozwojowi międzynarodowego biznesu.
Spis treści
- Podatki w Dubaju – brak podatku dochodowego w Dubaju
- Podatki w Dubaju – czy w ramach podatków w Dubaju funkcjonuje VAT?
- Podatki w Dubaju – strefy wolnocłowe w Dubaju
- Podatki w Dubaju – korzyści dla firm zagranicznych
- Podatki w Dubaju – podsumowanie
- FAQ – najczęściej zadawane pytania na temat: Podatki w Dubaju
Podatki w Dubaju – brak podatku dochodowego w Dubaju
Jednym z głównych atutów systemu podatkowego Dubaju jest brak podatku dochodowego od osób fizycznych oraz większości przedsiębiorstw. Co więcej, według władz, nie planuje się ich wprowadzenia. Pracownicy nie muszą się więc martwić o obciążenia fiskalne, a firmy mogą reinwestować cały wypracowany zysk w dalszy rozwój działalności. Nie ma znaczenia sposób zarabiania pieniędzy.
Wszystkie prywatne dochody w Dubaju są w 100% zwolnione z podatku, pod warunkiem że dana osoba posiada wizę rezydencką ZEA i nie ma oficjalnego miejsca zamieszkania poza ZEA.
Podatki w Dubaju – czy w ramach podatków w Dubaju funkcjonuje VAT?
W 2018 roku w ramach podatków w Dubaju wprowadzono VAT w wysokości 5%. Ostatecznie dotyczy on jednak wyłącznie konsumentów końcowych i jest elementem przenoszonym przez lokalne firmy. Opodatkowanie w Dubaju zakłada, że firmy są zobowiązane do doliczania VAT na swoich fakturach tylko wtedy, gdy ich roczny obrót przekracza równowartość około 90 000 EUR. Dopiero po osiągnięciu tego progu firma musi zarejestrować się jako płatnik VAT.
Opodatkowanie w Dubaju koncentruje się głównie na transakcjach krajowych. Co istotne, faktury wystawiane dla międzynarodowych klientów (transakcji transgranicznych) nie podlegają opodatkowaniu VAT. W kontekście firm działających na rynku międzynarodowym nie nakłada się dodatkowych obciążeń na eksport usług czy towarów.
Podatki w Dubaju – strefy wolnocłowe w Dubaju
Mimo że podatki ZEA obejmują podatek korporacyjny wprowadzony w sierpniu 2023 roku na poziomie 9%, większość małych i średnich przedsiębiorstw (SME) nadal ma szczęście i może pozostać całkowicie zwolniona z podatku, jeśli spełni dwa warunki:
- 0% podatku, jeśli roczny zysk pozostaje poniżej AED 375 000 (około 95 000 EUR).
- 0% podatku dla firm i osób fizycznych, których roczne przychody nie przekraczają AED 3 milionów. Mogą one skorzystać z tzw. ulgi dla małych przedsiębiorstw („small business relief”). Ulga ta będzie dostępna tylko do końca 2026 roku.
Pomimo wprowadzenia podatku korporacyjnego, opodatkowanie w Dubaju pozostaje wyjątkowe na tle innych krajów, ponieważ w ZEA nadal nie ma podatku dochodowego. Prowadzenie księgowości jest nieskomplikowane, a dla większości małych i średnich firm łatwe będzie pozostanie poniżej progu AED 375 000 (wynagrodzenia, dywidendy itp.).
Żadne przepisy dotyczące podatku korporacyjnego ani decyzje ministerialne nie wyjaśniają szczegółów dotyczących stref wolnocłowych (Freezones) oraz ich regulacji podatkowych.
| Jakie korzyści płyną z istnienia stref wolnocłowych? | – brak podatku dochodowego – zwolnienia z cła na import i eksport – pełna własność zagranicznych inwestorów – minimalne formalności przy zakładaniu firmy |
Podatki w Dubaju – korzyści dla firm zagranicznych
Dubaj przyciąga zagranicznych inwestorów głównie dzięki korzystnym regulacjom podatkowym oraz minimalnym obciążeniom biurokratycznym. Firma w Dubaju może działać w pełni legalnie, korzystając z licznych ulg i preferencji podatkowych. Warto podkreślić, że przedsiębiorcy zyskują:
- pełną własność spółek w strefach wolnocłowych;
- brak obciążeń fiskalnych na zyski;
- dostęp do rozwiniętej infrastruktury i międzynarodowych rynków.
Więcej o tym, jak założyć firmę w Dubaju, znajdziesz na naszej specjalnej stronie.
Podatki w Dubaju – podsumowanie
Dubaj oferuje korzystne warunki podatkowe dla osób fizycznych oraz przedsiębiorstw. Brak podatku dochodowego, niska stawka VAT, liczne strefy wolnocłowe oraz przejrzyste regulacje prawne sprawiają, że jest to jedno z najbardziej atrakcyjnych miejsc do prowadzenia biznesu na świecie.
Chcesz dowiedzieć się więcej o możliwościach założenia firmy w Dubaju i skorzystania z preferencyjnych warunków podatkowych? Skontaktuj się z naszym zespołem specjalistów, którzy pomogą Ci przejść przez cały proces krok po kroku. Otwórz swoją firmę w Dubaju i ciesz się korzyściami płynącymi z przyjaznego systemu podatkowego!
FAQ – najczęściej zadawane pytania na temat: Podatki w Dubaju
Czy w Dubaju obowiązuje podatek dochodowy?
Nie, w Dubaju nie ma podatku dochodowego od osób fizycznych ani większości firm. Wyjątkiem są firmy naftowe i bankowe.
Jak wygląda podatek VAT w ZEA?
Stawka VAT wynosi 5% i dotyczy większości towarów i usług, z wyjątkami dla edukacji i opieki zdrowotnej.
Czym są strefy wolnocłowe w Dubaju?
Strefy wolnocłowe to obszary, gdzie firmy są zwolnione z podatków i cła, co sprzyja rozwojowi biznesu.
Czy muszę płacić VAT jako przedsiębiorca?
Tak, jeśli roczny obrót Twojej firmy przekracza 375 000 AED.
Jakie cło obowiązuje na importowane towary?
Standardowe cło wynosi 5%, ale firmy ze stref wolnocłowych mogą być z niego zwolnione.
Czy Dubaj jest atrakcyjnym miejscem dla firm zagranicznych?
Tak, korzystne warunki podatkowe, strefy wolnocłowe i niskie obciążenia sprawiają, że jest to idealne miejsce dla biznesu.
Jakie są korzyści z prowadzenia firmy w strefie wolnocłowej?
Brak podatków, cła oraz pełna kontrola nad firmą.
Czy VAT dotyczy wszystkich sektorów?
Nie, sektory takie jak edukacja, opieka zdrowotna i niektóre usługi finansowe są zwolnione z VAT.
Jakie podatki płacą firmy naftowe?
Firmy naftowe płacą podatek dochodowy w wysokości od 20% do 55%.
Jak założyć firmę w Dubaju?
Możesz założyć firmę w strefie wolnocłowej lub jako spółkę offshore, korzystając z preferencyjnych warunków prawnych.